Как устроить парикмахера на работу с минимальными налогами 2023

Подводные камни налоговых спецрежимов для бьюти-бизнеса в 2023 году

• сделать экзит. Хорошо вести бизнес так, чтобы в любой момент его можно было продать;
• контролировать ситуацию. Если вы мастер, который работает сам на себя, то ваша ситуация намного проще, но если у вас штат сотрудников, то контролировать их в случае теневого бизнеса становится сложнее;
• масштабироваться.

Например, если кроме оказания парикмахерских и косметических услуг, ИП одновременно занимается торговлей сопутствующих товаров, то ему нужно решить дополнительно ещё один вопрос. Патент распространяется только на один вид предпринимательской деятельности, то есть на торговлю сопутствующими товарами нужно приобретать патент отдельно, либо применять УСН.

После отмены ЕНВД предприниматели стоят перед выбором — какую систему налогообложения выбрать при регистрации своей деятельности или на какую перейти взамен «вменёнки». Для многих салонов наиболее выгодная система налогообложения — это ПСН (патентная система), но в ней есть и свои минусы. Рассмотрим, с чем можно столкнуться при выборе патентной системы, и выясним, кому больше подойдёт УСН.

В этой ситуации подводным камнем является тот факт, что патент по розничной торговле применялся только в том случае, если площадь торгового зала не превышала 50 квадратных метров. С 1 января 2023 года разрешённая площадь увеличилась до 150 квадратных метров, но тем не менее каждый регион РФ вправе ввести ограничения на физические показатели. Учтите этот факт при выборе системы налогообложения.

Годовая прибыль ИП должна быть менее 60 млн рублей, если выйти за рамки этой суммы, то патент будет аннулирован. При регистрации предпринимательской деятельности стоит подстраховаться и оформить УСН, а затем перейти на ПСН. При отмене патента автоматически перейдёте на упрощённую систему налогообложения.

Как устроить парикмахера на работу с минимальными налогами 2023

При качественной рекламе вы можете рассчитывать на среднюю проходимость в 10 человек на каждого мастера, а значит на ежедневную прибыль около 6 тысяч рублей. В месяц у вас выйдет 180 тысяч выручки. Чистая прибыль, то есть доход, от которого мы отняли ежемесячный расход и 15% налоговой ставки составит 64 175 рублей. Исходя из этой цифры, можно сделать вывод, что первоначальные вложения в бизнес окупятся уже через полгода.

После того, как мы определились с прогнозируемыми расходами, необходимо подумать и о доходах. Мы рассматриваем парикмахерскую, относящуюся к среднему сегменту, поэтому и стоимость услуг будет среднерыночной. Средняя стоимость предоставляемой услуги – 300 рублей. Так, вы можете получить за одно посещение по стрижке от 150 рублей до 1000 рублей за окрашивание или сложную укладку. Иногда чек будет больше за счет оказания сопутствующих услуг.

Ещё одним минусом может быть новизна налога на профессиональный доход и статуса самозанятого, что в определённых случаях может отпугивать потенциальных клиентов и партнёров. Самозанятость стала законодательно регулироваться недавно, поэтому по статусу самозанятых граждан и порядку их регистрации пока очень мало информации, а вопросов больше, чем ответов. Наверняка и вы нашли эту статью, когда искали в интернете актуальную информацию по запросам типа «парикмахер самозанятый и онлайн-касса», «парикмахер самозанятый (НПД)», «маникюрный салон самозанятые» и «парикмахер самозанятый или нет».

• применять режим можно от 1 до 12 месяцев;
• патент заменяет другие виды налогов;
• стоимость патента не зависит от фактически полученного дохода;
• упрощённый порядок ведения учёта;
• не нужно сдавать декларацию по ПСН;
• низкая ставка по налогу.

Заявление нужно отправить в налоговую в течение 20 календарных дней после того, как сумма превысила лимит. Если не переходить самостоятельно, налоговая автоматически переведёт на общую систему налогообложения — ОСН. Придётся по ней платить налог 13% на доход свыше 2,4 миллионов и 20% НДС.

Как устраивать парикмахеров на работу

У меня небольшой маникюрный салон, в котором работают пять мастеров. Я зарегистрирована как ИП, плачу на УСН 6% от дохода, а мои мастера никак не оформлены. Клиенты платят мастерам напрямую, те оставляют половину себе, а половину отдают мне. Если клиент хочет расплатиться картой, он переводит деньги мне, а я — половину мастеру.

Андрей: Конечно, участвовал во множестве семинаров — к ним имеют доступ практически все парикмахеры, но почему-то не все пользуются этой возможностью. Нужно понимать, что на таких семинарах тебя не будут учить всему заново. Просто выходит новый тренд, например, модные цвета осени, какая-нибудь марка выпускает свои технологии окрашивания, и ты идёшь их узнавать. В интернете достаточно обучающих видео, работающий мастер может многое оттуда почерпнуть. Минус работы на себя в том, что очень легко закиснуть. В коллективе из нескольких мастеров каждый приносит что-то новенькое, а когда ты один, то всю информацию нужно искать самому и делать это достаточно часто.

Коммуникации. В любой парикмахерской в обязательном порядке должны иметься водо- и электроснабжение, канализация, а также налажена эффективная система вентиляции. Рабочая зона салона должна иметь как искусственное, так и естественное освещение.

При приеме на работу у сотрудников необходимо обязательно проверять наличие сертификата. Также у каждого сотрудника обязательно должна быть санитарная книжка. При собеседовании очень важно выяснить человеческие качества претендента, так как высокомерное, хамское, пренебрежительное отношение к клиентам может нанести значительный вред вашему имиджу и бизнесу в целом. Немаловажное значение имеет внешний вид сотрудников, опрятность в одежде и в прическе. Принцип «сапожник без сапог» здесь неприемлем. Аккуратная стильная прическа мастера будет вызывать доверие у клиента. Очень важен вопрос оплаты труда сотрудников, ведь при уходе мастера с ним вместе вы потеряете часть клиентов, которых он постоянно обслуживал. Оплата может состоять из постоянной (оклад) и переменной (процентная часть от выручки – обычно 30 – 40%) частей. Постоянную часть делают небольшой, основной упор идет на переменную часть для стимулирования и повышения мотивации сотрудников (больше клиентов – больше заработок). Систему оплаты труда и оформление взаимоотношений с работниками выбирать вам, но во избежание возможных недоразумений с контролирующими органами, следует официально оформить трудовые отношения. Необходимое количество персонала в каждом бизнес — проекте определяется индивидуально, исходя из предполагаемого количества обслуживаемых клиентов. Чтобы определиться с числом работников, предпринимателю необходимо провести некоторые вычисления. Так, на мужскую стрижку уходит от 15 до 40-45 минут, женской стрижки + укладка – от 40 минут до 1,5 часа. Взяв за основу указанные данные можно определить, какое количество клиентов при полной загрузке может обслужить один мастер и рассчитать необходимое количество работников для обслуживания предполагаемого количества клиентов. Так же при расчетах необходимо учесть, что идеальной полной постоянной загрузки не будет, и определить загрузку на уровне 40-50%. Минимальное количество персонала составляет 1 мужской и 1 женский мастер. В зависимости от планируемого вами спектра услуг, возможно, понадобится нанять косметолога, мастера маникюра и педикюра. На начальном этапе функции администратора придется выполнять вам, по мере расширения бизнеса их можно передать наемному работнику. Администратор принимает деньги в оплату оказанных услуг, консультирует клиентов, записывает и распределяет клиентов при заявках по телефону, ведет учет, организовывает текущую работу парикмахерской. Также необходимо определиться с тем, кто будет заниматься уборкой. Это может делать уборщица или данный фронт работ может быть разделен между сотрудниками. Поскольку данный вид бизнеса во многом построен на индивидуальном мастерстве парикмахеров, постоянной статьей затрат будет обучение ваших работников на курсах повышения квалификации, тематических семинарах. Возможно, учиться вы будете сами, а затем обучать своих сотрудников. Очень важный момент – график работы парикмахерской. Во время наибольшего наплыва посетителей должны работать все мастера. Для этого в привязке к территориальным особенностям необходимо устанавливать скользящий график работы, что бы мастера успевали отдохнуть и пик их производительности приходился на часы пика посещений. Также нужно учитывать потребности клиентов постричься или утром или вечером после 19 часов. Парикмахерская должна работать без выходных и без обеда, желательный охватывая период с 8 до 21 часов.

Найти хороших специалистов можно по объявлениям, через службы занятости или специализированные учебные заведения. В дальнейшем можно внедрить привлечение практикантов, наиболее талантливых из которых будет целесообразным оставить у себя на постоянную работу.

Как частному парикмахеру платить налоги

1. Это предпринимательская деятельность? Нужно регистрировать ИП ? Или достаточно раз в год платить 13% НДФЛ ?
2. Можно ли оказывать парикмахерские услуги в квартирах?
3. Если вдруг решусь купить патент, то он нужен на каждый район города, в котором я работаю?
4. Могу я принимать оплату с выдачей бланков строгой отчетности вместо чеков онлайн-кассы? Клиенты готовы переводить деньги с карты на карту: налоговая не будет против?

Я много лет проработал парикмахером в салонах, но теперь решил заняться этим бизнесом сам. Открывать парикмахерскую и нанимать мастеров не хочется. Планирую стричь и красить волосы клиентам в съемной жилой квартире, хозяин которой не против, а иногда — у клиентов на дому.

Устарел не только ответ, но и сам вопрос в такой формулировке. После выхода материала появился новый налоговый режим — налог на профессиональный доход, сокращенно НПД. Теперь необязательно регистрировать ИП, даже если ведете предпринимательскую деятельность. Автор вопроса может не покупать патент, а стать самозанятым и платить НПД. У самозанятых самые низкие платежи в бюджет: 4% с дохода от физлиц. Обязательные страховые взносы платить необязательно.

Штраф за нарушение — 500—1000 Р или 3000—4000 Р — в зависимости от того, какую статью КоАП предпочтет инспектор Роспотребнадзора. Правда, для этого он должен стать вашим клиентом. По-другому отследить, что вы оказываете парикмахерские услуги на дому, проблематично.

Бланки строгой отчетности тоже не актуальны. У самозанятых нет налоговой отчетности, им не нужна контрольно-кассовая техника (ККТ). Самозанятые принимают платежи, получают уведомления и справки и платят налоги дистанционно через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет плательщика НПД на сайте ФНС.

Как салону красоты оформить сотрудников так, чтобы платить поменьше налогов

Налоговая может заинтересоваться деньгами, которые проходили через мастеров и предпринимателя: с них должны были платить НДФЛ и взносы, а их не платили. Выяснить, кто и как передавал наличные деньги, налоговая не сможет, а вот все переводы по счетам за последние три года поднять будет легко.

Если мастер пожалуется в трудовую инспекцию, она оштрафует предпринимателя сначала на сумму до 10 000 Р за каждого работника. Если история повторится, штраф вырастет до 40 000 Р . За незаключение трудовых договоров могут наказать штрафом до 10 000 Р ИП и до 100 000 Р юрлицо. При этом проверка может оказаться не просто внеплановой, но еще и внезапной.

Некоторые предприниматели предпочитают решать проблемы по мере их поступления: никак не оформляют сотрудников и работают вообще без документов, а заниматься формальностями начинают только после первых штрафов. Проблема в том, что штрафы могут быть немаленькими.

Если салон приводит мастерам клиентов и руководит их работой, можно устроить их в качестве штатных сотрудников. Тогда они будут обязаны соблюдать условия трудового договора и все внутренние регламенты, а за нарушения их можно будет оштрафовать или уволить. Но при этом оформление в штат — самый затратный вариант оформления отношений с мастерами.

В таком случае организация работы салона выглядит следующим образом. Владелец салона зарегистрирован в качестве ИП, сдает по договорам почасовой аренды рабочие места мастерам. Мастера оформлены в качестве ИП или самозанятых. Нужно только, чтобы договор аренды не был похож на трудовой: в нем не должно быть никаких графиков работы, отпусков, штрафов и всего, что сопровождает трудовые отношения.

Рассматривать бизнес план салона красоты и его нюансы можно бесконечно, сопоставляя разные данные, ставя различные задачи и цели. Но всего не напишешь в одной небольшой статье. Поэтому подведем итоги и сделаем соответствующие выводы по вышеизложенному материалу.

Учитывая первоначальные затраты на открытие салона, которые составили 750 тысяч рублей, мы получаем сумму 1,1 миллион рублей с текущими издержками. При полноценной нагрузке салона в 30-40%, что является средним показателем на рынке, его окупаемость составит около 5-7 месяцев, как уже указывалось выше. Рентабельность услуг составляет около 65%.

Несмотря на то, что бьюти-индустрия в России переживает период стремительного развития, она все еще далека от совершенства и полного насыщения – сказывается постсоветское время. Спрос стабильно растет, тогда как заполнен рынок приблизительно на половину; по прогнозам специалистов рост бизнеса в сегменте составляет около 10% в год.

• рабочие залы (отдельно для мужчин и женщин, на каждого мастера должно быть отведено не меньше 7 м 2 );
• гардеробная/вестибюль;
• зал ожидания (для приема клиентов);
• санузел;
• подсобные помещения (для хранения инвентаря);
• комната для персонала (должно быть отведено место для отдыха и приема пищи).

Персонал также нужно мотивировать, выдавая премии за довольных клиентов. Принудительно посылать на обучение и стимулировать повышение опыта. Для этого также важно поднимать зарплатную планку, чтобы квалифицированные сотрудники оставались работать у вас, а не уходили к конкурентам. Это самая важная составляющая.

Какая онлайн‑касса подходит парикмахерской и; нужна; ли она

• Ведение электронного журнала записи и управление графиками сотрудников.
• Формирование базы клиентов: сбор контактных данных, истории посещений и выполненных процедур.
• Рассылка персональных предложений и разработка программ лояльности: бонусные карты, индивидуальные скидки и акции.
• Облегчение ведения бухгалтерского учета.
• Отчеты для владельца в реальном времени и с любого устройства.

• за отсутствие кассы — штраф в размере полной выручки;
• отсутствие кассы при повторной проверке — запрет предпринимательской деятельности на 3 месяца;
• отказ предъявить документы на ККТ — штраф 5 тысяч рублей;
• несоответствие аппарата закону — штраф 5000 рублей;
• невыданный чек — 10 тысяч рублей.

Индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, по закону также должны установить кассу года, если в салоне числятся официально оформленные сотрудники. Государство предоставляет возможность вернуть часть средств, которые предприниматель потратит на покупку кассового аппарата с фискальным накопителем, его установку и регистрацию. Получить налоговый вычет можно уже после проведения всех необходимых процедур: придется обратиться в отделение налоговой службы, заполнить заявление и приложить чеки на покупки. В этом случае предприниматель вправе рассчитывать на 18 000 рублей.

Выбирая такие аппараты для парикмахерских, стоит определиться с задачами, которые должна решить касса. Чтобы выполнить требования закона и не тратить на это много средств, «автономка» идеальный вариант. Она работает от встроенного аккумулятора, выглядит как большой калькулятор с кнопками. Кассир вводит цену вручную, получает оплату, касса печатает чек.

• порядковый номер смены;
• адрес, дату и время расчетов;
• наименование пользователя;
• ИНН налогоплательщика и наименование системы налогообложения;
• признак, сумму и форму расчета;
• фискальный признак документа;
• номер телефона или электронный адрес клиента.

Договор оказания парикмахерских услуг для; самозанятого

То есть если парикмахер (стилист) оказывает услуги на дому или с выездом к клиенту, то такая деятельность вполне сопоставима с понятием самозанятости. Также иногда самозанятые арендуют парикмахерские кресла в салонах (то есть заключают договор аренды рабочего места), но арендовать помещение и открыть свой салон красоты с таким статусом уже не получится.

Договор на оказание услуг заключается между двумя сторонами: заказчиком и исполнителем. Согласно этому документу, заказчик обязуется принять выполненную исполнителем работу и своевременно оплатить ее, тогда как другая сторона должна в обозначенные сроки исполнить взятые на себя обязательства по выполнению конкретной работы или услуги.

Гражданско правовой договор с самозанятым парикмахером в письменном виде является не обязательным, т.к. обычно клиенты парикмахера — это частные лица. Но, чтобы защитить себя в случаях недопонимания с клиентами и для выхода из спорных ситуаций, его наличие крайне целесообразно.

Пропишите обязанность исполнителя на каждую выплаченную ему сумму передать заказчику чек, сформированный при расчете за услуги, указанные в договоре. Самозанятые налогоплательщики обязаны выдавать своим клиентам чек, в противном случае они могут быть привлечены к налоговой ответственности.

Профстандарт парикмахера

• Совершенствование используемой документации по персоналу, что снижает риски конфликтов с проверяющими её корректность инстанциями (ФНС, ПФР и пр.).
• Подготовка базы квалификационных показателей для оценки и дальнейшей аттестации работников.
• Оценка необходимости преобразований в системе управления кадрами – переименовании должностей, передачи функций и пр.
• Документирование оснований для корректного отказа в трудоустройстве или повышении кандидатам на должности.

Профессиональный стандарт парикмахера используется нанимателями для определения уровня компетенции сотрудника и области его трудовой деятельности. Дополнительно документ задействуют в кадровом делопроизводстве для оценки персонала и определении потребности в дополнительном обучении.

• Если для профессии в действующем трудовом законодательстве определены квалификационные требования (ст. 195.3 ТК).
• Когда организация-работодатель подконтрольна государству либо имеет бюджетную форму собственности (Постановление Правительства РФ №584).
• Если для специалистов определенной профессии законодательно прописаны ограничения или права на льготы и компенсации (ст. 57 ТК).

• Пять наименований специалистов в области парикмахерского искусства, могущих её выполнять.
• Их образование – среднее, а также дополнительное профильное.
• Опыт работы не требуется.
• Особые условия – прохождение парикмахерами медосмотров.
• Дополнительные данные – коды парикмахеров по ОКЗ, ОКНПО.

• Составление регламента, в котором будут прописываться ключевые параметры внедрения профстандартов в деятельность компании: сроки, требуемые документы и т.д.
• Исследование функционирования компании и её персонала с учетом отраслевой специфики.
• Рассмотрение полноты и качества имеющихся документов по персоналу – инструкций, штатного расписания и пр.
• Модернизация данной документации с помощью подходящих по профилю должностных стандартов.
• Создание на основе обновленной документации системы критериев оценки уровня действующих работников и претендентов на позиции.

Для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя вам потребуется паспорт, заполненное заявление по форме Р21001 и квитанция об оплате госпошлины в размере 800 рублей. Все нюансы регистрации мы подробно рассмотрели в статье «Как зарегистрировать ИП». При заполнении заявления указываются коды ОКВЭД. В случае с парикмахерской — 96.02 — «предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты».

С подачей документов на регистрацию важно подать уведомление о переходе на систему налогообложения. Для ИП действуют льготные режимы – Патент, ЕНВД, УСН. С 2023 года предполагается, что ЕНВД больше перестанет действовать, поэтому выбирайте либо Патент, либо УСН. Подробно об этих системах налогообложениях рассмотрено в статьях: «УСН для ИП», «ПСН для ИП».

• Получить согласие владельца недвижимости о размещении рекламной конструкции на принадлежащей ему собственности (на фасаде здания, например).
• Подать в органы местного самоуправления заявлением на получение разрешения.
• Согласовать размещение рекламы с архитектурной службой и комитетом благоустройства вашего населенного пункта (самостоятельно или через местную администрацию).
• Заключить договор с владельцем недвижимости или рекламной конструкции (биллборда, например), на которой размещается ваша реклама.
• Оплатить госпошлину за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции, если вы хотите ее установить.

Для парикмахерской предъявляются большие требования в части гигиены: наличие медицинских книжек у сотрудников, средства для стерилизации, организация хранения расходных материалов, чистота зала и рабочих мест. Перед открытием парикмахерской потребуется подготовить пакет документов:

Санитарно-эпидемиологическое заключение Роспотребнадзора — разрешение на размещение парикмахерской. Для его получения напишите заявление и пригласите специалистов на место ведения деятельности. Если ранее в помещении располагался салон красоты или парикмахерская, достаточно просто переоформить помещение.

ПСН на 3 месяца:
(200000/12×3)×0,06=3000 руб. в квартал
По закону стоимость Патента нельзя уменьшить на сумму фиксированного платежа ИП в ПФР. Таким образом за 3 месяца предпринимательской деятельности так или иначе возникает обязанность уплатить этот фиксированный платеж в размере 6 997,50 руб.
ИТОГО сумма всех налоговых платежей будет составлять: 3000+6997,50=9997,50 руб. в квартал.

У индивидуальных предпринимателей, в чьих регионах РФ эти два специальных налоговых режима введены единовременно, часто возникает вопрос: что выгоднее? Однозначно ответить на него нельзя, так как на принятие решения влияют ряд существенных факторов. Для сравнения выделим два ключевых критерия:

ПСН как специальный режим налогообложения была установлена Налоговым кодексом РФ в 2013 году и изначально позиционировалась как альтернатива ЕНВД (который на протяжении многих лет пытаются отменить), поэтому ПСН фактически заимствовала правовой механизм из системы ЕНВД. Именно по этой причине виды деятельности, при которых возможно использование ПСН, совпадают с видами деятельности по ЕНВД.

БД — Базовая доходность (величина которой установлена в статье 346.29 НК РФ. Это условная месячная доходность в стоимостном выражении на ту или иную единицу физического показателя, характеризующего определенный вид предпринимательской деятельности в различных сопоставимых условиях, которая используется для расчета величины вмененного дохода;
ФП — физический показатель, закреплённый за определенной БД;
К1 — корректирующий коэффициент дефлятор, его величина устанавливается на год;
A1 — Коэффициент, учитывающий ассортимент товаров (работ, услуг);
A2 — Коэффициент, учитывающий особенности места ведения предпринимательской деятельности;
A3 — Коэффициент, учитывающий площадь торгового места.

ЕНВД в квартал:
(7500×3×1,798×0,7×1×1)×0,15=4247,78 руб. в месяц или 12743,34 руб. в квартал.
Если будем оплачивать фиксированный платежи в пенсионный фонд (27 990 руб.) поквартально, то вправе уменьшать ЕНВД на эту величину (но не более 50 %, так как в нашем случае в салоне есть наемные сотрудники).
Таким образом за квартал мы должны уплатить: 27990/4 = 6997,50 — фиксированный платеж в ПФР; 12743,34/2=6371,67 — уменьшенный ЕНВД.
ИТОГО сумма налоговых платежей будет составлять: 6997,50 + 6371,67 = 13369,17 руб. в квартал.

17 Фев 2022      uristpolik         100      

Похожие записи
• 
  Реновация хрущевок спб последние новости 2023 калининский район
• 
  Как расчитать районый коофициэнт и северные надбавки исходя из мрот
• 
  Внести изменени в снт
• 
  Сколько Браков Зарегистрировано В России На Октябрь 2023