Составить 3 Ндфл Самостоятельно За 2023

• Заполнить декларацию в режиме онлайн.
• Экспортировать заполненную онлайн декларацию в файл формата xml для представления в электронном виде.
• Подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации.
• Подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган декларацию, сформированную с помощью внешнего программного обеспечения: программы Декларация и других программных средств, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации.

В соответствии с положениями статьи 80 Налогового кодекса Российской Федерации налоговая декларация (расчет) представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика по установленной форме на бумажном носителе или по установленным форматам в электронном виде вместе с соответствующими документами.

К примеру, в 2023 году у Вас были расходы на лечение в разных клиниках, оплачивали учебу ребенка, купили квартиру, продали автомобиль. — все указываете в одной декларации за 2023 год. Нельзя заполнять несколько деклараций, одну на это, другую на то, это будет ошибкой, нужно будет все переделывать, подавать Уточненную декларацию.

1. Если Вы заполнили декларацию только на возврат налога (обучение, лечение, покупка квартиры и т.п.), отразили в ней данные из справки 2-ндфл (налог по таким доходам удерживается работодателем) – срок подачи 3-ндфл в таком случае не ограничивается какой-то датой в текущем году. Весь год можно подавать такие декларации.
2. Если в декларации отражены доходы, подлежащие декларированию (доходы от продажи имущества, аренда и т.п.) – такую декларацию нужно подать в срок до 30 апреля текущего года по доходам за предыдущий. Иначе возможен штраф 1 000 рублей. Налог, рассчитанный по итогам декларации, оплачивается в срок до 15 июля.

• предположим, у Вас была расходы на лечение (обучение, страхование и т.п.) в 2023, 2023, 2023 и 2023 годах. Это означает, что в 2023 году Вы сможете заполнить только 2 декларации: за 2023 и 2023 годы. В декларации за выбранный год Вы можете отразить расходы и доходы только выбранного года (согласно платежным документам и справкам 2-ндфл).
  Расходы были в 2023 и 2023 – по ним уже нельзя получить вычет и заполнять декларации. Вычет также не переносится на следующие годы.
  В 2023 году расходов не было, декларация не заполняется.
  В 2023 и 2023 расходы были, таким образом, Вы можете заполнить 2 декларации в 2023 году.
• Вы купили квартиру в 2023 году. Это означает, что Вы можете заполнить декларации только за 2023 и 2023 годы (а не за последние 3 года), потому что право на вычет у Вас возникло только с 2023 года. За 2023 год нельзя заполнять 3-ндфл, права на вычет нет.
• Вы купили квартиру в 2023 году. В этой ситуации Вы вправе заполнить 3 декларации за последние 3 года: за 2023-2023-2023. Право на вычет возникло с 2023 года, вычет не сгорает (в отличие от социальных вычетов в вышеприведенных примерах), а переходит на следующие годы: за 2023 и 2023 уже нельзя заполнять 3-ндфл, а за 2023, 2023 и 2023 можно.

Прежде всего необходимо отметить следующее: в 2023 году налогоплательщики могут заполнить декларации 3-ндфл за 2023-2023-2023 годы. Каждая декларация заполняется именно на том бланке, который в тот год действовал. К примеру, декларацию за 2023 год можно заполнить только на бланке 2023 года. Это же правило касается и бланков за иные годы.

• Первая страница декларации или Титульный лист: общие сведения о налогоплательщике;
• Раздел 1 декларации, итоговый: в нем отражен результат заполненной декларации – возврат налога, уплата налога или отсутствие налога;
• Приложение к Разделу 1 – заявление о возврате налога: при заполнении декларации на возврат налога;
• Раздел 2 – расчет налога. На основании Раздела 2 заполняется Раздел 1. Разделы 1 и 2 всегда заполняются в последнюю очередь на основании остальных листов декларации;
• Приложение 1: информация об источниках, от которых налогоплательщиком получен доход.
• Остальные листы декларации заполняются по мере необходимости и содержат информацию о вычетах и т.п.

3-НДФЛ образец заполнения

Все доходы физических лиц облагаются в России налогом. Граждане, работающие по найму, получают заработную плату, уменьшенную на его сумму. В этом случае исчислением, удержанием и перечислением в бюджет занимается работодатель, который является налоговым агентом по НДФЛ своих работников.

Отдельная категория граждан — налоговые резиденты РФ, которые в отчетном году получили доходы за пределами страны. Отметим, что налоговыми резидентами признаются лица, которые прожили в России не менее 183 дней в году, при этом источники их доходов находились за границей.

Действующая форма 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@. Это многостраничный бланк, который состоит из титульного листа, двух разделов и листов приложений. Причем приложения составляют большую часть декларации. Заполнять их нужно в зависимости от наличия сведений. А вот Титульный лист, Раздел 1 и Раздел 2 заполнять должны все налогоплательщики.

1. Номер корректировки. При сдаче первичной декларации ставится «0», при повторной — порядковый номер корректировки.
2. Налоговый период. Указывается код налогового периода «34», соответствующий году. Коды других периодов: 21 — I квартал, 31 — полугодие, 33 — 9 месяцев.
3. Отчетный период. Указывается соответствующий год — 2023.
4. Код налогового органа, в который подается декларация. Это четырехзначный код, первые две цифры которого соответствуют коду региона, а последние — коду налоговой инспекции.

• если страниц раздела не хватает, нужно использовать дополнительные;
• все суммы, кроме налога, указываются с копейками;
• сумма налога округляется по стандартным правилам (до 50 к. — отбрасывается, 50 к. и более — округляется до рубля);
• если в декларации отражаются доходы, полученные в иностранной валюте, их следует перевести в рубли по курсу ЦБ РФ на дату получения;
• страницы формы следует пронумеровать в специальном поле «Стр.», при этом номер «001» присваивается титульному листу;
• необходимо приложить документы (копии), подтверждающие отраженные в декларации сведения (их также можно перечислить отдельным списком в произвольной форме);
• на титульном листе указывается количество листов декларации и количество дополнительных (подтверждающих) документов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для ИП и физических лиц: новый бланк с 2023 года

1. При заполнении бланка от руки все текстовые и числовые поля (Ф.И.О., ИНН, суммы и т.п.) следует писать слева направо, начиная с крайней левой ячейки, заглавными печатными символами по образцу, который находится на сайте ФНС. Старайтесь, чтобы буквы максимально походили на образец. Если после заполнения строки остались пустые ячейки, в них следует проставить прочерки до конца поля. Если какое-либо поле оказалось пустым, во всех его ячейках ставят прочерки.
2. При оформлении на компьютере требуется выравнивание всех числовых значений по правому краю. Рекомендуется использовать исключительно шрифт Courier New с выставленным размером от 16 до 18.

Многие операторы бухгалтерских сервисов предлагают пользователям удобные программы с инструкцией в режиме онлайн для ее последующей отправки по интернету или для распечатки на бумаге. Такой способ предпочтителен для тех налогоплательщиков, которые не занимаются бухгалтерией и не имеют опыта заполнения отчетности, хотя специфических знаний для корректного внесения данных в эту форму не требуется. Обычно это платная услуга.

• 001 — 13% или 30%, в зависимости от резидентства налогоплательщика (см. поле 010 приложения 1);
• 002 — вид дохода, указывают 3;
• в графы 010 и 030 — значение поля 070 приложения 1;
• в строку 040 переписывают значение поля 160 приложения 6;
• значение 060 высчитывают как разницу между величинами 030 и 040; если это отрицательное число, ставят 0;
• значение полей 070 и 150 тоже вычисляют, для этого цифру из строки 060 умножают на 13%;
• все остальные графы остаются пустыми.

• 1 и 7 — при оформлении налогового вычета при покупке недвижимости или вычета в связи с оплатой ипотеки;
• 1 и 6 и расчет к приложению 1 — при декларировании доходов от продажи недвижимости и иного имущества;
• 1 — при сдаче недвижимости в аренду;
• 1 и 5 — при оформлении налогового вычета на лечение, образование;
• 1 и 5 и расчет к приложению 5 — для получения вычета при затратах по договорам страхования (жизни, пенсионного обеспечения).

1. Для указания сведений о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет (за исключением сумм налога, уплачиваемого соответствии с п. 7 статьи 227 НК РФ) или возврату из бюджета.
2. Для указания сумм авансового платежа по НДФЛ, уплачиваемого в соответствии с п. 7 ст. 227 НК РФ.

Как заполнить 3-НДФЛ онлайн в 2023 году

Как мы уже отметили выше, оформить отчет возможно и в ЛК на сайте ФНС или через «Госуслуги». Сюда можно загрузить электронную версию отчета, заполненную в других программах, например в той же «Декларации», а можно ввести данные в онлайн-режиме прямо в ЛК, в нем же сформировать документ для отправки и направить контролерам.

Федотов А. А. 23 января 2023 года продал квартиру Семенову Б. Б. за 3,5 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 5,2 млн руб. Квартира покупалась Федотовым в августе 2023 года за 3,3 млн руб. Так как предельный срок владения имуществом в 5 лет не преодолен, продавцу придется сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы и уплатить налог.

1. На бумажном носителе (бланк заполняется вручную или с помощью ПК, а затем распечатывается на принтере):

• лично;
• через представителя (в этом случае понадобится доверенность на представление интересов налогоплательщика);
• Почтой России (с описью вложения).

1. В электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, например через личный кабинет налогоплательщика (ЛК) на сайте ФНС.

На официальном сайте ФНС для заполнения 3-НДФЛ в 2023 г. можно скачать программу «Декларация-2023». С ее помощью вводятся данные из документов, после чего она в автоматическом режиме вычисляет все искомые величины, проверяет правильность применения вычетов и суммы налога. В этой программе декларация формируется в нужном формате для представления в налоговый орган или же выводится на печать для бумажного варианта.

Титульник содержит данные о физическом лице, он заполнится автоматически на основании сведений аккаунта на «Госуслугах». Федотову нужно выбрать код инспекции, год, в какой раз за этот год он отчитывается; указать, что он является резидентом и налогоплательщиком.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за обучение — образец 2023 года

Платное образование доступно сейчас практически всем. Государство позволяет получить социальный вычет и вернуть за счет уплаченного НДФЛ 13% от сумм, потраченных на учебу. Чтобы получить возврат денежных средств, нужно подать в ИФНС декларацию и подтверждающие документы. Рассмотрим, как самостоятельно составить декларацию 3-НДФЛ за обучение.

• для рукописного варианта используется ручки с черной или синей пастой; все незаполненные ячейки прочеркиваются;
• при формировании декларации на компьютере листы распечатываются лишь с одной стороны;
• налог указывают в целых рублях, в заявлении на возврат (приложение к разделу 1 декларации) он может быть с копейками (если у налогоплательщика имелась недоимка/переплата по НДФЛ); остальные стоимостные показатели указывают в рублях с копейками;
• для текстовых полей (к примеру, Ф.И.О. заявителя) используются заглавные печатные буквы;
• все листы заполненной отчетности должны быть пронумерованы, начиная с «001» на титульном листе.

• номер ИФНС, ОКТМО (определяются по месту жительства заявителя, их можно найти в интернете или узнать в своей инспекции);
• коды на титульной странице:
  • налогового периода – «34;
  • страны (РФ) – «643»;
  • категории (если налогоплательщик не ИП) – 760;
  • статус 1 (резиденты — лица, которые находились в РФ более 183 дней в течение 12 идущих подряд месяцев);
• в разд. 2 налоговая ставка 13%, вид дохода в стр. 002 – «3» иное.
• в приложении 1, если доход получен по трудовому договору или по договору ГПХ, вид дохода «07», по прочим суммам коды берутся из Приложения № 3 к Порядку заполнения 3-НДФЛ.

• возвращается не вся сумма, потраченная на учебу, а лишь 13% от нее – налогоплательщику предоставляется вычет из облагаемого дохода в размере совершенных платежей (но не более установленного лимита), в результате чего образуется переплата по удержанному налогу;
• вычет на свое образование, а также сестры, брата не может превышать 120 000 руб. в год, но это лимит по всем вместе взятым социальным вычетам текущего года (образование, лечение, взносы в ПФР и т.д.); соответственно, максимальная сумма налога к возврату составит 15 600 руб. (120 000 х 13%);
• максимальная сумма вычета, которую можно заявить в 3-НДФЛ за обучение ребенка (как собственного, так и опекаемого) – 50 000 руб. за каждого учащегося в год, причем этот вычет не суммируется с вышеуказанной суммой в 120 000 руб. Максимальная сумма налога к возврату – 6500 руб. за каждого ребенка.

• справки о доходах 2-НДФЛ с места работы (их можно скачать в «Личном кабинете налогоплательщика» на сайте ФНС);
• договор с организацией (ИП), оказывающей образовательную услугу;
• лицензию на образовательные услуги, если в договоре не указаны ее данные;
• документы об оплате – квитанции, чеки и т.п.;
• если учится собственный ребенок – свидетельство о рождении, подопечный – договор на опеку/попечительство, сестра или брат – документы о родстве (свидетельства о рождении самого налогоплательщика и обучающегося родственника);
• справку с места учебы родственника, подопечного, если в договоре не указана очная форма обучения.

Как заполнить декларацию по налогу

B дoкyмeнтe oбязaтeльнo дoлжны быть yкaзaны тoчныe дaнныe o дoxoдax зa пpeдшecтвyющий гoд. К пpимepy, в cлyчae, ecли физичecкoe лицo пpoдaлo жилищe в 2023 гoдy, тo зaпoлнeннaя дeклapaция пoдaeтcя в нaлoгoвyю инcпeкцию иcключитeльнo дo 30 aпpeля 2023 гoдa.

1. Moжнo cкaчaть в Интepнeтe блaнк, pacпeчaтaть eгo и зaтeм зaпoлнить вpyчнyю, тaкжe мoжнo пoлyчить блaнк, oбpaтившиcь в нaлoгoвyю.
2. Cкaчaнный блaнк вoзмoжнo зaпoлнить нa кoмпьютepe, a зaтeм pacпeчaтaть, ecли этo тpeбyeтcя.
3. Нa caйтe нaлoгoвoй cлyжбы paзмeщeнa пpoгpaммa для cкaчивaния «Дeклapaция», c пoмoщью нee нecлoжнo зaпoлнить фopмy.

1. B вepxнeй чacти cтpaницы cлeдyeт пиcaть ИНН.
2. Нoмep кoppeктиpoвки.
3. 3aтeм пpocтaвляeтcя кoд нaлoгoвoгo пepиoдa.
4. Нaлoгoвый пepиoд. Укaзывaeтcя тoт гoд, зa кoтopый yплaчивaeтcя или вoзвpaщaeтcя нaлoг.
5. Кoд нaлoгoвoгo opгaнa cocтoит из чeтыpex цифp.

B пepвyю oчepeдь нyжнo пepeчиcлить вce лиcты, кoтopыe coдepжaтcя в нaлoгoвoй дeклapaции пo фopмe 3-НДФЛ. Дoкyмeнт включaeт в ceбя титyльный лиcт, кoтopый coдepжит инфopмaцию o нaлoгoплaтeльщикe, двa paздeлa (paздeл 1, paздeл 2) и лиcты A-И (зaпoлняютcя тoлькo нeoбxoдимыe).

К пpимepy, в cлyчae, ecли гpaждaнин выпoлнил пpoдaжy жилплoщaди или aвтoмoбиля, тo нeoбxoдимa дeклapaция o дoxoдax физичecкoгo лицa. Eщe oнa пoнaдoбитcя пpи peaлизaции aкций, или в cлyчae, ecли чeлoвeк выигpaл в лoтepeю. Taкжe кoгдa чeлoвeк cдaeт cвoe жильe в apeндy, тo нyжнo зaпoлнeниe нaлoгoвoй дeклapaции.

Делала налоговый вычет за лечение (стоматология) в 2023 году. Раньше никогда с этим не сталкивалась, поэтому по первости было сложновато. Декларацию заполняла долго, предварительно долго в интернете изучая порядок заполнения самой декларации, изучала процедуру по возврату налогового вычета, перечень необходимых для налоговой документов, читала соответствующие комментарии и отзывы, смотрела видео по заполнению декларации.
Подала декларацию через сайт налоговой с приложением всех необходимых отсканированных документов.
Примерно месяца 3 шла камеральная проверка. В течение этого времени мне пришло по почте письмо из налоговой о необходимости явки. Пришла, предоставила все оригиналы документов.
Потом в личном кабинете налоговой подтвердили сумму налогового вычета. Там же я написала заявление на возврат, подписала электронной подписью. И через какое-то время получила деньги на карту.
Теперь изучив всю процедуру, в следующий раз явно справлюсь быстрее)

Если оплачивали лечение детей или супруга, то понадобится свидетельство о рождении или о браке. В общем, все, что нужно налоговой для проверки расходов, родства и права на вычет. Заранее обработайте копии документов, чтобы они занимали не очень много места. К декларации можно приложить максимум 20 Мб.

Справка 2-НДФЛ с работы за прошлый год. Она подтверждает, что вы платили налоги, из которых будете делать вычет. Компании, где вы работали, обязаны сдавать эти справки в налоговую сами. Если вы заполняете декларацию через личный кабинет, то теоретически справка за прошлый год должна там отразиться. Обычно к середине апреля будущего года все справки уже подгружаются в систему.

Natalia, Я тоже с подобной проблемой сталкивался! После начисления мне немыслимого налога после покупки квартиры(тоже ошибся в чем то. ) пришлось обратиться лично в налоговую — там внимательно рассмотрели мою претензию и разобрались,правда,пришлось письменное заявление написать с приложением копий документов(кстати, тетка «в окне» даже не потребовала от меня заверений нотариальных копий — сама заверила) ИМХО, может,только мне повезло. Но, кстати,я не скандалил, а спокойненько с ними разговаривал. Правда пересчет у них занял почти 3 месяца, но деньги вернули.

15 минут, ну-ну. Электронная подпись в личном кабинете создавалась 40 минут. Не забудьте что нужно отсканировать все документы, при этом сумма файлов должна быть не больше 20 МБ, и каждый файл не более 1 МБ. Когда только договор приобретения квартиры на 30 страниц, и нет навыков сжатия изображений и создания единой pdf — выделите несколько часов, чтобы аккуратно подготовить документы. И вы потратите их распределив на несколько дней. 15 минут — это для тех, кто потратил неделю на подготовку документов.

В 2023 году действует новая форма 3-НДФЛ

В раздел 1 добавлены строки 060–170 для отражения сумм налога или авансовых платежей, которые предприниматели, начиная с прошлого года, рассчитывают самостоятельно. Для расчёта таких показателей введено специальное приложение «Расчёт авансовых платежей, уплачиваемых по п. 7 ст. 227 НК РФ». Заполнять указанные строки и приложение нужно индивидуальным предпринимателям, в том числе главам фермерских хозяйств, нотариусам, адвокатам, арбитражным управляющим и другим частнопрактикующим лицам.

Подать форму 3-НДФЛ следует в налоговую инспекцию по месту прописки. Но, если доход получен от реализации недвижимости или транспортного средства, декларацию требуется представить по месту учета проданного имущества. Крайний срок подачи декларации 3-НДФЛ — 30 апреля. И сделать это можно как на бумаге, так и в электронном виде через личный кабинет на сайте ФНС, а также «Госуслуги».

Сэкономьте на электронной отчётности 50 % скидка на тарифы «Комфортный» и «Солидный» – действующим клиентам ОФД «Такском», до конца 2023 года. Для получения скидки укажите промокод «ОФД Такском» при заказе тарифа на сайте в поле «Комментарий». Или менеджеру – при заказе тарифа по телефону. 15 % скидка на тариф «Солидный» – новым клиентам, до 1 апреля. 50 % скидка на тарифы «Комфортный. Спецрежим» и «Солидный. Спецрежим» – при переходе от другого оператора, до конца 2023 года.

Новая 3-НДФЛ: что изменилось и как правильно заполнить

Напомним, декларацию по форме 3-НДФЛ должны сдавать ИП на ОСНО, адвокаты, нотариусы, медиаторы, лица, занимающиеся частной практикой. Кроме того, 3-НДФЛ сдается при получении дохода от продажи имущества или имущественных прав, при получении в дар недвижимого имущества или транспортных средств, а также при получении дохода в виде выигрышей. Во всех указанных случаях декларацию 3-НДФЛ необходимо сдавать в 2023 году уже по новой форме.

— Код: — Описание:КОНТРОЛЬ ВВОДА. Отсутствуют строки в Разделе 1. Раздел 1 обязателен к заполнению./КОНТРОЛЬ ВВОДА. По данным ДокПредст в декларации 09 — ФЛ, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя. Проверьте наличие КБК = 18210102023011000110 в Разделе 1

Налогоплательщики обязаны представить налоговую декларацию 3-НДФЛ за минувший год не позднее 30 апреля 2023 года (п. 1 ст. 229 НК РФ). При этом в случае прекращения деятельности ИП декларация 3-НДФЛ со сведениями о фактически полученных в текущем налоговом периоде (в 2023 году) доходах, представляется в 5-дневный срок со дня прекращения такой деятельности.

В частности, в пункте 1 раздела 1 декларации не нужно указывать сумму НДФЛ по доходам от предпринимательской деятельности и частной практики, а в пункте 2 раздела 1 необходимо отразить все авансовые платежи по НДФЛ и итоговую сумму налога за год без ее уменьшения на уплаченные авансы.

При этом для ИП и лиц, занимающихся частной практикой, есть ряд особенностей заполнения новой декларации. На эти особенности ФНС обратила внимание в письме от 14.01.2023 № БС-4-11/148@.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн

Использовать электронную подпись. Для регистрации нужна квалифицированная электронная подпись. Ее получают в аккредитованном удостоверяющем центре. Подать заявку на изготовление можно онлайн, а за ключом электронной подписи нужно приехать лично. Электронная подпись для физических лиц стоит от 1500 ₽.

Шаг 3 и 4 — заполнить блоки о налоговых вычетах. Налоговые вычеты — это сумма, на которую можно снизить размер дохода. Например, ваш годовой доход от сдачи квартиры 240 000 ₽. Но у вас есть право на социальный вычет — за обучение в вузе вы заплатили 90 000 ₽. Значит, ваш налогооблагаемый доход: 240 000 — 90 000 = 150 000 ₽.

Шаг 1 — заполнить блок «Данные». В блоке укажите год, за который вы подаете декларацию, и налоговое резидентство. Резидентами считаются граждане, которые находятся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение года.

Интерфейс онлайн-декларации разделен на пять блоков. Последовательно заполняете каждый блок и нажимаете «Далее». Если нужно исправить информацию в предыдущем блоке, нажмите «Назад». Напротив каждой строки есть подсказки — чтобы их посмотреть, кликните на значок вопроса.

Налоговики рекомендуют хранить электронную подпись в облаке ФНС, но если сомневаетесь в безопасности портала, можете скачать ЭП на компьютер. Подпись будет готова в течение суток. Если в следующий раз нажмете на вкладку «Получить ЭП», то увидите надпись «Сертификат успешно получен».

• B cтpoкe 070 нeoбxoдимo yкaзaть oбщyю cyммy. Для ee pacчeтa иcпoльзyeтcя фopмyлa: cтpoкa 060 из втopoгo paздeлa, yмнoжeннaя нa cтaвкy пoдoxoднoгo нaлoгa.
• B cтpoкe 080 yкaзывaют cyммy из пyнктa 100 (лиcт A).
• Ecли cлeдyeт paccчитaть нaлoг c пpибыли пo cтaвкe 35%, тo зaпoлняeтcя cтpoкa 090.
• Cтpoкa 091 зaпoлняeтcя плaтeльщикaми тopгoвoгo cбopa.
• B cтpoкe 100 cлeдyeт yкaзaть фaктичecкyю cyммy yплaчeннoгo aвaнca.
• Cтpoкa 110 пo фopмyлe.
• Ecли былa ocyщecтвлeнa yплaтa нaлoгa в дpyгoй cтpaнe, тo зaпoлняeтcя cтpoкa 120.
• Cтpoки 121 и 140 paccчитывaютcя пo фopмyлaм в блaнкe.
• Cтpoкa 122.
• B cтpoкe 130 yкaзывaeтcя cyммa нaлoгa для yплaты в бюджeт.

Нeoбxoдимo знaть, чтo ecли физичecкoe лицo либo индивидyaльный пpeдпpинимaтeль лoяльнo oтнeceтcя к cвoим oбязaннocтям, тo eмy мoжeт гpoзить штpaф и дaжe yгoлoвнaя oтвeтcтвeннocть. Пoэтoмy cлeдyeт нe зaбывaть oб ycтaнoвлeнныx cpoкax для пoдaчи дeклapaции в нaлoгoвyю, чтoбы избeжaть пpoблeм в дaльнeйшeм. Cyщecтвyют ocнoвныe тpи вapиaнтa, кoгдa нaлoгoплaтeльщикa мoгyт пpивлeчь к oтвeтcтвeннocти.

Ecли пocлe пpoчтeния инcтpyкции и oзнaкoмлeния co вceми нюaнcaми ocтaютcя вoпpocы и нeпoнимaниe, кaк зaпoлнить нaлoгoвyю дeклapaцию 3-НДФЛ, тo cтoит oбpaтитьcя зa пoмoщью к cпeциaлиcтy. 3aпoлнить дeклapaцию 3-НДФЛ — oтвeтcтвeннoe дeлo, и лyчшe, чтoбы oнa былa oфopмлeнa гpaмoтнo c пepвoгo paзa. Кaк виднo из cтaтьи, oбъeм дeклapaции нeмaлeнький и нa иcпpaвлeниe вcex oшибoк пoтpeбyeтcя вpeмя, a зa нe вoвpeмя пoдaнный дoкyмeнт в нaлoгoвyю cлyжбy гpoзит штpaф. Пoэтoмy лyчшe нeмнoгo зaплaтить гpaмoтнoмy cпeциaлиcтy и пoлyчить быcтpo кaчecтвeннyю и гpaмoтнo зaпoлнeннyю дeклapaцию, чeм пoтepять вpeмя и дeньги.

• B cтpoкe 010 нaлoгoплaтeльщик yкaзывaeт oбщyю cyммy дoxoдa.
• B cтpoкe 020 cлeдyeт yкaзaть cyммy дoxoдa, кoтopый нe oблaгaeтcя нaлoгoм.
• Cтpoкa 030 coдepжит cyммy, кoтopaя пoлyчaeтcя пocpeдcтвoм paзнocти cтpoк 020 и 010.
• Нaлoгoвый вычeт впиcывaeтcя в cтpoкy 040.
• 050 и 051 – дaнныe cтpoки зaпoлняютcя пpи нeoбxoдимocти.
• B cтpoкe 060 paccчитывaeтcя нaлoгoвaя бaзa пo пpивeдeннoй в блaнкe фopмyлe.

1. Moжнo cкaчaть в Интepнeтe блaнк, pacпeчaтaть eгo и зaтeм зaпoлнить вpyчнyю, тaкжe мoжнo пoлyчить блaнк, oбpaтившиcь в нaлoгoвyю.
2. Cкaчaнный блaнк вoзмoжнo зaпoлнить нa кoмпьютepe, a зaтeм pacпeчaтaть, ecли этo тpeбyeтcя.
3. Нa caйтe нaлoгoвoй cлyжбы paзмeщeнa пpoгpaммa для cкaчивaния «Дeклapaция», c пoмoщью нee нecлoжнo зaпoлнить фopмy.

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи). Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

1. заполнить новую декларацию онлайн;
2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
3. скачать программу для заполнения декларации.

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним. В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете. Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно.

2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

Подавать документ нужно в ту налоговую, к которой относится адрес регистрации. Там же можно получить и консультацию по поводу заполнения. До 30 апреля инспекции будут дополнительно открыты в 1 и 3 субботу каждого месяца, чтобы успевать работать с большим наплывом населения.

Если опоздать со сдачей 3 НДФЛ, то налоговая применит штрафные денежные санкции. Каждый месяц будет начисляться неустойка в размере пяти процентов от той суммы налога, которая была рассчитана. Максимально налоговая инспекция может выставить штраф в размере не более тридцати процентов от налога и не менее 1 000 рублей.

• продал недвижимость или другое имущество, которое было во владении менее минимального срока владения;
• получил деньги от операций с ценными бумагами;
• получил доход от сдачи недвижимости в аренду;
• принял деньги или имущество через договор дарения от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
• получил дивиденды;
• заработал деньги другими способами (реализация материнского капитала, победа в розыгрыше лотереи);
• получил доход от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.

Чтобы вернуть часть налога, надо обязательно предоставить документы, которые подтверждают право вычета. Например, в случае лечения нужно сохранять договоры с медицинскими учреждениями, чеки на лекарства. В случае с покупкой автомобиля – договор купли продажи и справки из ГИБДД. В случае выплат по ипотеке – квитанции об оплате банковского долга. Если рассматривать ситуацию с обучением, нужно прикрепить к декларации справку из университета.

1. С помощью программы «Декларация 2023». Скачать ее можно бесплатно на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Программа упрощает процесс заполнения, по введенным исходным данным рассчитывает налог. Нужно заполнить три основные информационные блоки: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ». Следующие разделы нужно заполнять тем, кто хочет получить налоговые вычеты.
2. В личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Без скачивания программы можно заполнить электронную декларацию и отправить ее по электронной почте. Дополнительно нужно скачать в личном кабинете электронную подпись и прикрепить необходимые отсканированные документы.
3. В Налоговой инспекции взять бумажный бланк и заполнить его от руки.
4. Заплатить специалистам за правильное оформление 3 НДФЛ. Если внимательно читать инструкции, заполнить документ не составит труда. Не спешите отдавать деньги за несложную процедуру.

Как правильно платить налоги – учимся заполнять 3 НДФЛ и подавать сведения в ФНС

1. Подтверждение дохода – уведомление или выписка по счету.
2. Подтверждение расхода – брокерский отчет от даты приобретения ОФЗ и до момента его погашения.
3. Опционально – выписка из депозитария. Эта справка нужна только если в брокерском отчете нет суммы, затраченной на покупку облигаций.

1. В личном кабинете выбираем пункт Отчет — Выписки. Задаем период и тип документа – годовой.
2. Документация подготавливается автоматически. В итоге получаем готовый отчет с указанием всех дивидендов и прочих категорий доходов, полученных за выбранный период.

Процесс подачи отчетности и оплаты налога давно переведен в цифру. Чтобы все сделать, не выходя из дома, понадобится регистрация на сайте налоговой. Это единственный этап, на котором понадобится лично посетить ФНС, чтобы получить логин и пароль от личного кабинета. Если зарегистрированы на Госуслугах, можно обойтись и без визита к налоговикам.

Также при подаче документов понадобится электронная подпись. На сайте ФНС выдают неквалифицированную версию, ее хватит для оплаты налогов.

• Купили $5000 в 2014 г. по курсу 35,00 руб. за $1 и потратили на это 175 тыс. руб.
• В феврале 2023 г. продали эту же сумму, но уже по курсу 70,00 руб. за $1, прибыль на этой сделке составила 175 тыс. руб. и с нее нужно заплатить налог.
• С точки зрения закона валюта = имущество, а значит можно применить вычет до 250 тыс. руб. в год. В нашем примере не пришлось бы платить ни копейки, так как вычет с запасом покрывает полученный профит.
• Если вычета недостаточно, то выгоднее его не использовать, а снизить размер налогооблагаемой базы на затраты, которые вы понесли при покупке валюты. Естественно, факт этого должен подтверждаться документально (подойдет брокерский отчет). Тип вычета может быть только один, все зависит от объема вашей суммы. Если прибыль в пределе 250 000 рублей, выгодней использовать имущественный вычет, если больше — использовать снижение налоговой базы.

15 Фев 2022      uristpolik         93      

Похожие записи
• 
  9 мая 2023 прлдажа алкоголя самара
• 
  Детские пособия в 2023 году за 2 ребенка сумма в московской области
• 
  Будут ли повышать ежегодный понижающий кофециент пенсии военным
• 
  Какие выплаты на 3 ребёнка в 2023 году в хмао