Вызывают в обэп как свидетеля по делу об игорной деятельности

Проверочные мероприятия, а именно опрос или допрос в Отделе экономической полиции возможен при участии профессионального юриста, имеющего статус адвоката при предъявлении ордера и удостоверения адвоката. Обычный юрист на основании доверенности не будет допущен к оказанию юридической помощи своему доверителю. И в отличие от представления интересов в налоговых органах, дача пояснений представителем например исполнительного органа компании в рамках доследственной проверки ОЭБиПК невозможна. Интересующее дознавателя лицо вызывается непосредственно и не может быть заменено представителем по доверенности.

Прежде всего, перед посещением Оперуполномоченного, необходимо ознакомиться с основными своими правами, предоставляемыми российским законодательствам. Конституция РФ предоставляет своей статьей 51 право не давать показания в отношении себя и своих близких родственников.

Если вы обладаете твердым характером, достаточно образованы, то можете дать пояснения без правовой поддержки адвоката. Но мой опыт подтверждает простое правило, вступать во взаимоотношения с представителями правоохранительных органов надо только правовой поддержке специалиста в области экономических преступлений, налогового права.

В том случае, если предмет интереса ОБЭП является та или иная организация, сотрудник экономической полиции может при таком ответе настаивать на даче показаний, поясняя, что его не интересует личная жизнь лица или его родственников, а именно ФХД организации.

Допрос следователем следственного подразделения СК или МВД в рамках уголовного дела экономической направленности, которых не сведущие граждане называют следователями ОБЭП, проводят допрос в соответствии с уголовно-процессуальным кодексом. Если при проверках доследственных опрашиваемое лицо имеет статус очевидца, то в уголовном деле: свидетель: подозреваемый: обвиняемый. Причем, лицо после допроса в качестве свидетеля может поменять свой статус на подозреваемого.

Проверка ОБЭП: чего стоит опасаться и как ей противостоять

Как правило, в данных запросах указаны контактные телефоны. Для налаживания отношений необходимо связаться по данным телефонам и спросить «возможно, дурацкие» вопросы. Вывести их на общение, чтобы узнать как можно больше информации, чем указано в самом допросе. Узнать что им действительно необходимо, а что они ждут дополнительно. Исходя из этого, можно подготовится для последующего общения с правоохранительными органами, принять контрмеры.

При визите правоохранителей в офис в первую очередь — сохраняйте спокойствие. Проверьте и перепишите данные удостоверений всех «гостей»: это поможет вам в случае чего обжаловать их действия. А их самих это дисциплинирует – точно так же, как и видеосъемка происходящего и присутствие вашего адвоката. Нужно проверить документы в обоснование мероприятия. Если речь об обыске – можно попросить копию постановления о его проведении. А если следователь отказал (обязанности предоставлять копию у него нет), переписать содержание документа и только после этого поставить подпись о том, что вы с ним ознакомлены.

Как правило, данные проверки проводятся в организациях, которые занимаются «сомнительными» делами, освоением бюджетных средств или налоговыми оптимизациями (в том числе, с участием однодневок). Но терять бдительность не должны и добросовестные фирмы. Постановления об обыске или выемке в коммерческих организациях все чаще выносятся по так называемому веерному типу, то есть по адресам местонахождения практически всех контрагентов, которые интересуют правоохранителя.

Часто, обыватели называют обыском, может быть не только самим обыском в рамках расследования уголовного дела, но и выемкой, осмотром места происшествия, или целым рядом разных мероприятий. От его вида зависят права и обязанности проверяющих и проверяемых. Самый частый вид подобной проверки – это оперативно-розыскное мероприятие -обследование в рамках проведения ОРД. Данное обследование можно проводить только с согласия проверяемого лица. Обыски регламентируются Уголовно-процессуальным кодексом, а обследования — Инструкцией о порядке проведения сотрудниками органов внутренних дел гласного оперативно-разыскного мероприятия обследование помещений (утверждена приказом МВД от 01.04.2014 г. № 199).

1. Внедрить надежную контрольно-пропускную систему, которая позволит компании контролировать вход в офис (правда, эта мера помогает только при проведении добровольных мероприятий), иметь второй выход.
2. Разработать план действий на случай внезапного визита правоохранителей (как на случай пожара), общаться с ними поставить самых психологически устойчивых.
3. Установить режим коммерческой тайны как на документы, так и на электронные носители. Дело в том, что изъятие таких сведений возможно только на основании решения суда.
4. Не хранить в офисе много наличности или печатей сторонних организаций.
5. Как правило, законы о бухучете и налогах не регламентируют, где хранить отчетность. Компания может разработать эти правила сама и закрепить их в учетной политике. По его словам, документы могут храниться в разных подразделениях или другом месте (специальное помещение, отданное под архив). Кроме того, бумаги могут находиться у сторонней организации по договору оказания услуг (бухгалтерских, аудиторских, архивариуса и т.д.).

Что делать, если вас вызвали на допрос или задержали

К сожалению, к адвокату, который профессионально и добросовестно относится к защите клиента, часто обращаются уже тогда, когда первоначальные следственные и оперативно-розыскные мероприятия уже проведены, признательные показания получены и ситуация стала гораздо хуже, чем могла бы быть.

1. Читайте все документы, которые подписываете, и по возможности сделайте с них копии или выписки. Все ходатайства заявляйте в письменном виде – в протоколах следственных действий или на отдельных листах (оставляйте у себя второй экземпляр ходатайства с отметкой следователя об их получении).

В практике стал уже «классическим» приём, когда человека сначала приглашают дать показания в качестве свидетеля, а затем переводят в статус подозреваемого или обвиняемого. Так делают для того, чтобы ограничить возможности для защиты: в отличие от подозреваемого и обвиняемого свидетель имеет меньше процессуальных прав. Например, он не может отказаться давать показания (за исключением случаев, когда они касаются его или близких родственников). Также ему не положена помощь адвоката по назначению государства. Если есть опасения, что вызов на допрос или встречу с оперативными сотрудниками может закончиться для вас неблагоприятно – вы вправе заключить соглашение с адвокатом, который будет представлять ваши интересы на следственных или оперативно-розыскных мероприятиях. Практика показывает, что своевременное участие профессионального юриста часто помогает избежать в последующем уголовного преследования или, как минимум, обвинения «с запасом».

Помните: если вас задержали, вызвали на допрос как подозреваемого, предъявили обвинение – вы не обязаны давать показания. Сказанное «под протокол» (особенно в ситуации стресса, например, после задержания) в последующем крайне сложно объяснить тем, что «вас не так поняли», «вы не то имели в виду» и т.п. Даже если следователь записал в протокол то, что вы не говорили, но вы это подписали, – формально доказательство против вас уже есть. До тех пор, пока не ясна хотя бы предварительная ситуация с доказательствами по делу и не получена подробная консультация адвоката, я бы рекомендовал вообще не давать показания. Дать показания никогда не поздно, а преждевременные показания чаще используются во вред допрашиваемому, а не идут ему на пользу.

Вы должны понимать суть следственных действий, значение результатов и свои процессуальные права. Если вам что-то непонятно – спрашивайте у адвоката. Ни в коем случае не подписывайте пустые бланки. Также просите у следователя копии постановлений о возбуждении уголовного дела, о привлечении в качестве обвиняемого и т.п., протоколы допросов и иных следственных действий с вашим участием. Если следователь отказывается предоставить такие копии, но у вас есть возможность сфотографировать эти документы (например, на телефон) – фотографируйте. Если фотографирование невозможно – делайте выписки. Аналогичные права имеет ваш адвокат.

Защита при проверках ОБЭП (УЭБиПК)

На допрос Вас не обязательно сразу вызовут официальной повесткой. Дело в том, что следователь еще может и не знать, кто точно ему нужен, поэтому он может либо сам позвонить, либо оставить свои контакты кому-то из сотрудников компании. В этом случае не стоит игнорировать вызов и бездействовать, ведь если Вами действительно заинтересовались, то официальная повестка – это лишь вопрос времени.

Управления службы экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК), которые ранее именовались ОБЭП (отделы по борьбе с экономическими преступлениями) входят в состав подразделений Министерства внутренних дел, специфика деятельности которых – расследование дел об экономических преступлениях.

Даже если Вы откажетесь от опрометчиво данных показаний, они все равно могут быть использованы в качестве доказательств, в том числе и против Вас. Также помните, что распространенным способом получения признательных показаний является задержание на 48 часов с последующим предложением сознаться во всем. Многие, желая покинуть изолятор временного содержания, дают такие показания в надежде отказаться от них потом. Напрасно.

Другое дело, если Вас вызывает следователь в качестве свидетеля по уголовному делу. Статус свидетеля детально регламентирован уголовно-процессуальным кодексом. Его явка строго обязательна, он предупреждается об ответственности за отказ от дачи показаний и за дачу ложных показаний, а в случае неявки подлежит приводу.

Например, почему важно понять, кто Вас вызывает? Если это оперуполномоченный, то зачастую речь идет даже не о допросе, а о даче объяснений или опросе. В этом случае статус лица, дающего объяснения, не регламентирован никак, кроме общих слов в законе о полиции. Идти на такое мероприятие имеет смысл для того, чтобы выяснить мотивы интереса к Вам.

Здравствуйте,,у меня такой вопрос.На моего сына и друга напали пьяные,с ними была девушка.один из нападавших пошел на днвушку,сын вынужден был защищать. драка шла минут 5,,этих двух пьяных уже избили до драки с моими ребятами.Прошло 2,5 месяца не кто не вызывал,только неделю назад вызвали откатали пальцы,на следующий день привели свидетелей против моих детей. это было 1,30 ночи кто мог их видеть. им шьют якобы у одного проломан череп у другого сломана нога. пока дети мои как свидетели.Повесткой не вызывали,,только мы обратились к адвокату сразу следователь пошел на самоизоляцию на 14 дней.Этим якобы потерпевшим поликлиника справок не дала кроме того что они пьяные.Адвокат говорит теперь не имеет доступа к их делу,,только узнала якобы штют оазбой.У меня порядочный сын. помогите советом идет безпредел в Украине.Я сама мать его живу в РФ,,не могу из коронавируса вернуться.Дайте совет куда жаловаться,,мы знаем что это бандиты и у них все куплено.

Добрый день! Вам нужно узнать в отделе полиции, есть ли такой участковый. Если на самом деле такой участковый в полиции имеется — пригласить адвоката и совместно с ним явиться в отдел к участковому, выяснить суть вопросов и совместно с адвокатом обсудить позицию.

Добрый день! Подал заявление в полицию, позже, мое заявление отправили на рассмотрение в компетентные органы, так было указано в письме, которое мне выслали. Через некоторое время был звонок, звонящий представился из фсб и попросил приехать на устный допрос по моему заявлению, я ответил, чтоб мне выслали повестку. Вопрос: правомерно ли вызывать меня по телефону?

Здравствуйте.Сегодня позвонил участковый,спросил знаком ли я с некой девушкой,назвав её ФИО и сказал что она пишет на меня заявление,но по поводу чего не ответил,а сказал просто прийти по такому-то адресу побеседовать,типа делал я «это» или нет,а что конкретно не сказал.Обязан ли я явиться? И ещё он назвал меня только по имени,фамилию мою не сказал.

Если номер зарегистрирован на Вас — то вполне логично, что вызывают именно Вас. Не являться нет смысла, так как Вас все равно приводом доставят в отдел, если дано указание Вас установить и опросить (допросить). Лучше вместе с адвокатом явитесь в полицию и узнайте по какому вопросу Вас вызывают, дайте пояснения

• во-первых, с помощью каких действий от бухгалтера может быть получена устная информация;
• во-вторых, какие ошибки при взаимодействии с правоохранителями могут существенно увеличить уголовно-правовые риски, как у руководства компании, так и лично у бухгалтера.

Первый является оперативно-розыскным мероприятием, второй — следственным действием. Помимо созвучности названия, они очень схожи по существу и сводятся к предоставлению информации на вопросы оперативника или следователя. Однако, с юридической точки зрения, указанные действия отличаются и бухгалтеру важно понимать эту разницу, так как его конкретные права и обязанности зависят от того, вызван ли он на допрос или опрос.

Иными словами, в законе должны содержаться конкретные правовые нормы, предоставляющие силовикам возможность ограничивать права лиц при проведении конкретных мероприятий, в том числе и полномочие на их принудительное осуществление. Действующее законодательство не предусматривает таких ограничений применительно к опросу и содержит такие ограничения для допроса.

Не стоит сразу же соглашаться на время и дату допроса, которые указывает следователь, особенно если вам они не подходят. Практика согласования удобного для всех времени является абсолютно нормальной и широко распространенной. В такой ситуации вы можете сослаться на необходимость отпроситься с работы и поставить в известность своего адвоката. В ходе телефонного разговора необходимо проинформировать следователя о том, что как только вы согласуете дату и время с адвокатом и работодателем, вы или адвокат с ним свяжетесь и окончательно договоритесь о точном времени. Конечно, возможны ситуации, когда следователь будет настаивать на явке только в указанные им дату и время. Однако даже в этом случае следует перевести общение со следователем на адвоката.

При этом, во избежание отступления от выбранной позиции, исключения риска предоставления некорректной и несущей негативные последствия для бухгалтера информации, рекомендуется участвовать в анализируемых оперативно-розыскном и следственном действии в сопровождении адвоката.

Вызывают в качестве свидетеля в обэп

Если Вы уверены в том, что «приглашение» связано с делами Вашего супруга, то я советую Вам обязательно сходить к оперуполномоченному/дознавателю, внимательно его выслушать, и воспользоваться статьей 51 Конституции РФ. Услышанное от оперуполномоченного советую обсудить с профессиональным защитником.

лгода прошло как он там не работает, и сейчас видимо кто то заявление подал на него, но на основании этого одного заявления невозможно предъявить человеку что то, большая организация, неужели им самим не страшно что у них будет копаться обэп с разными обысками,или они всё предусмотрели. генеральный директор депутат, в любом деле он будет неприкосновенным,он очень принципиальный, и ему нужны деньги! полгода назад ему отдали огромную сумму денег, без суда это считается вымогательством?ведь те деньги которые отдали ему к делу нынешнему теперь никак не относятся. и еще, муж знает коммерческую тайну, обэпу это может пригодиться? у нас в семье уже давно война с ними. с ними это с депутатом и с гл.бухг. извините что всё смято в моем письме. что может обэп,и стоит Ли бояться самой фирме за свое существование, ведь обэп может всё, если захочет

Здравствуйте! Я рекомендовал бы Вам сходить (так как при неявке по неуважительным причинам возможен принудительный привод свидетеля) и учитывать, что свидетель должен говорить только правду, так как несет за это ответственность, в отличие от подозреваемого. На основании пункта 3 статьи 189 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, Вы вправе на допросе пользоваться документами или записями. Согласно пункту 2 статьи 79 УПК РФ Вы можете быть допрошены только об обстоятельствах, относящихся к данному уголовному делу. Согласно пункту 2 статьи 189 УПК РФ — следователю запрещено задавать Вам наводящие вопросы. Если Вы волнуетесь, то я рекомендовал бы Вам воспользоваться помощью адвоката. У свидетеля есть право идти на допрос с адвокатом, который нанят за его счет, но адвокатов по назначению для свидетелей нет.

Совершенно правы те, кто говорит, что формальное в России часто расходится с фактическим. Вы можете готовиться к любому развитию событий, но помните: вы ни в чем не виноваты, пока не доказано обратное. Вы такой же субъект права, как и оперуполномоченный. Вы имеете право говорить с ним на равных.

А если он скажет, что с директором микрофинансовой организации регулярно выпивает по кружке пива в баре после работы и вообще он хороший мужик, всегда готовый помочь, — есть вероятность, что общение с сотрудниками полиции на этом не закончится. Предприниматель явно в приятельских отношениях с директором — может, еще что-то знает или слышал. Могут еще вызвать и задавать новые вопросы.

В ходе опроса сотрудники полиции собирают информацию. Просто спрашивают у человека, что он знает по тому или иному факту, записывают с его слов, а потом делают выводы. От ответов очень многое зависит. Варианты развития событий проще всего объяснить на примере.

Вам нужен план. Большинство адвокатов советуют при первом же звонке идти на встречу и брать с собой адвоката. Они считают, что в этих ситуациях нужно защищаться сразу. Но мне кажется, если у вас малый или средний бизнес и уголовный кодекс вы не нарушаете, не стоит идти после первого же звонка. Своим клиентам я советую отложить встречу на одну-две недели: большая вероятность, что за это время о вас забудут. А если нет, то вы успеете проконсультироваться с юристом, выяснить, не вызывали ли кого-то из партнеров в ОБЭП , и составить план действий.

На самом деле у предпринимателя и у оперуполномоченного одинаковые права. Они оба делают свою работу: сотрудник ОБЭП ищет преступников, а предприниматель занимается бизнесом. Отношения между ними регулируются законом, а в случае конфликта между ними стоит суд.

В Калининграде проверяют покупателя и я должен придти и дать показания,что я им продал,что моя фирма действительно существует и ещё что то. У меня половина клиентов бюджетники. Говорят их часто проверяют-куда потрачены целевые средства. Это законно,что я должен бегать по обепам и давать показания? Фирма белая,налоги плачу.

Обнаружив в своем почтовом ящике или прямо на входной двери повестку, вы смело можете ее игнорировать, так как те, кто вас вызывает, не смогут подтвердить, что вы повестку в результате получили. Однако необходимо обследовать сам почтовый конверт, нет ли на нем надписи «заказное» или «с уведомлением», так как история знает случаи, когда почтальон за вас расписывается, а конверт оставляет в почтовом ящике.При получении от Вас объяснений на стадии доследственной проверки в порядке ст.144-145 УПК РФ, в случае если Вы являетесь «заподозренным» лицом, имеете право отказаться от дачи объяснений и не являться для дачи объяснений, а также имеете право отказаться от дачи объяснений, согласно положениям ст.51 Конституции РФ. Достаточно часто право на помощь защитника правоохранительные органы пытаются ограничить, ссылаясь на то, что уголовное дело ещё не возбуждено и право на помощь адвоката у опрашиваемого лица ещё не возникло, в связи с чем опрос, либо объяснения будут проведены в отсутствии адвоката. Однако такая позиция правоохранителей является ошибочной и здесь надлежит применять позицию Конституционного суда РФ, изложенную в Постановлении от 11 июня 2000 года, согласно которой право на квалифицированную юридическую помощь адвоката не может быть ограничено — такая помощь должна быть предоставлена каждому лицу, в том числе в рамках уголовного преследования в любых его формах. Свидетель, подозреваемый, обвиняемый и потерпевший вызывается на допрос повесткой, в которой указываются, кто и в каком качестве вызывается, к кому и по какому адресу, дата и время явки на допрос, а также последствия неявки без уважительных причин.

Данный текст написан пользователем LJ starij-abramych по просьбе группы предпринимателей и предназначен в первую очередь для глав и сотрудников фирм. Он рассказывает как себя вести при допросах и даче показаний в органах в случае попытки рейдерского захвата фирмы.

Во избежание и в целях общественного спокойствия. Дед Василий 17-09-2023 12:14 Да я ничего не боюсь,у меня все законно и прозрачно.В таких ситуациях визит в отдел со свитой адвокатов вызовет во-первых недоумение, а во-вторых — вполне оправданный интерес «нихренас-се, что-то тут нечисто». Да и адвокаты некоторые плохо ориентируются в пространстве и времени, и начинают с порога яростно отрабатывать гонорар путем зачастую необоснованных «наездов»: «изложите письменно, на каком основании, у нас статья 51 Конституции, мы будем обжаловать и т.п.». Хотя вопрос мог быть, к примеру, в упомянутой Вами 15-тысячной задолженности. И всего то… Но вот если изложенная Вами информация не достаточно полна, или не совсем достоверна, в связи с чем есть некоторые основания для «паники» — то да.Что косвенно подтверждают ваши же слова: «..но если приедет проверяющий из Калининграда,то он будет уже сам решать какие меры принимать и т.д.»Т.е. либо сами к вам поедут и будут трясти по существу, либо выманивать на Балтику. ЗЫ Это…ежели заманят в б. Восточную Пруссию и будет горячо — отрывайтесь в сторону литовской границы по Куршской косе, там в дюнах закопаете паспорт, украдете у отдыхающих надувной матрас и плывите на ту сторону. По прибытию в еврозону назовитесь Махмудом ибн Ганзру из Ливии,беженцем,мол, тайфуном случайно занесло. Там таких сейчас много,глядишь, прокатит. Gurian II 18-09-2023 13:00 quote: Они не успокоятся, а заипут. Тут же им понадобится туева хуча бумаг, заключенные договора, устав, бухгалтерские выписки и прочая и прочая. Я бы послал лесом.. т.е. предложил бы направлять письменные запросы, которые фирма рассмотрит и даст ответ в установленный законом срок.

Он и должен объяснить применительно к конкретной ситуации как вести себя на допросе. Пожалуй, не ошибусь, если замечу, что самое эффективное средство защиты – знание, и прежде всего знание законных возможностей следователя и знание своих законных возможностей.

Наши адвокаты прекрасно знают, как именно проходят такие мероприятия. Они неоднократно участвовали в качестве официальных представителей и защитников при их проведении. Поэтому мы очень хорошо представляем себе, что именно у Вас могут спрашивать. Так что мы способны подготовить Вас к предстоящему допросу, разобрать все типичные ловушки и любые ситуации, которые могут возникнуть в ходе такого мероприятия. В итоге показания будут свидетельствовать только в Вашу пользу и работать на общую стратегию защиты.

1. Благодаря адвокату не выйдет оказывать психологическое давление. Наши сотрудники знают, как пресекать такое поведение со стороны сотрудников правоохранительных органов. При этом они сами не участвуют в ситуации, так что на них в свою очередь не получится надавить;
2. В присутствии адвоката работники предприятия реже соглашаются сообщать что-то о своём руководителе, опасаясь огласки; Оказание профессиональной помощи – это ещё и мощная психологическая поддержка, благодаря чему сотруднику компании будет легче противостоять давлению.

Но по общему правилу, при вызове на допрос по уголовному делу, в рамках налоговой проверки, а также при вызове в полицию для дачи объяснений лучше всего хотя бы на часть вопросов ответить. Но при условии, что Вы тщательно предварительно подготовитесь, будете полностью осознавать последствия для себя.

При проведении допросов работников периодически вводят в заблуждение, указывая, что они могут стать фигурантами уголовного дела. Однако, на практике в большинстве случаев это не так: рядовой сотрудник, не являющийся руководителем компании, владельцем или совладельцем, не несущий персональную ответственность за ведение бухгалтерского и (или) налогового учета, не может быть привлечен к уголовной ответственности по результатам налоговой проверки. Участие адвоката при допросе по уголовному делу, налоговой проверке, а также при даче объяснений сотруднику полиции таким работником уменьшает вероятность того, что подобным способом на владельца фирмы получится собрать компромат:

Правда, здесь возникает ещё один интересный момент: явка не означает, что Вы обязаны отвечать на вопросы. Статья 51 Конституции РФ даёт каждому право не свидетельствовать против себя или против своих родственников. При таком отказе уголовная ответственность за отказ от дачи показаний гарантированно не наступает. Вместе с тем, такой отказ от дачи показаний обычно настраивает следствие против свидетеля и указывает на его нежелание помогать расследованию, что косвенно трактуется как признак виновности.

Предоставляйте всю запрашиваемую документацию, открывайте сейфы, помещения и т.п. Следите, чтобы вся изымаемая документация и т.п. были отражены в протоколе проведенной проверки ОБЭП. Если у вас имеется информация, отнесенная законом к коммерческой тайне предприятия, сотрудники ОБЭП могут ее изъять, только имея санкцию прокурора. Однако, вступать в борьбу за такие документы не следует. Незаконные действия при проведении проверки вы всегда сможете обжаловать. Помните, процессуальные действия оперативники ОБЭП могут проводить только в присутствии понятых.

Если по результатам проверки ОБЭП получены достаточные данные, свидетельствующие об уклонении от уплаты налогов, руководителю организации предлагается добровольно уплатить выявленную сумму налоговой недоимки, штрафов и пеней. В случае уплаты руководитель организации (индивидуальный предприниматель) освобождается от уголовной ответственности в соответствии с примечаниями к ст.ст.198, 199 УК РФ. Если руководитель организации не согласится с выводами органов внутренних дел и откажется добровольно уплатить выявленную недоимку, штрафы и пени, полученные материалы проверки направляются в следственные органы для принятия решения о возбуждении уголовного дела по статьям 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ.

Если по результатам проверки ОБЭП в деятельности предприятия будет обнаружен состав экономического преступления, предусмотренного Уголовным Кодексом РФ, может быть принято решение о возбуждении уголовного дела. Если состав отсутствует, выносится постановление и об отказе в возбуждении уголовного дела.

Учитывая, что проверки могут повлечь серьезные последствия, вплоть до возбуждения уголовного дела, мы рекомендуем заранее тщательно выбирать специалистов, которым вы доверите свою защиту.
Тем более необходимо позаботиться о защитнике заблаговременно, если проблемы с налоговыми и правоохранительными органами длятся давно и вам о них известно. Тогда у вас появится независимый грамотный консультант и уверенность в круглосуточной поддержке и защите. Адвокаты нашей коллегии предоставляют полный комплекс услуг связанных с проверками ОБЭП. Для предотвращения экстренных ситуаций, нами разработана специализированная программа «Личный адвокат».

Навести порядок в бумагах. Не хранить «лишнюю информацию». В организации должны храниться только те документы, которые относятся к ее деятельности. Если имеются склады, то посторонние товары – потенциальный источник неприятностей во время проверки сотрудниками подразделений экономической безопасности.

Вызвали в налоговую на допрос: что говорить и о чем молчать

Явка в инспекцию по законному требованию налоговиков строго обязательна. Причем даже в тех случаях, когда физлицо не располагает необходимыми сведениями в качестве свидетеля. При этом законодательство не содержит норм, которые позволяли бы налоговикам принудительно доставлять граждан для дачи показаний. Поэтому заставить гражданина давать показания против его воли налоговики не могут. Административная и уголовная ответственность свидетеля по делу о налоговом правонарушении не предусмотрены.

Также в письме будет прописан порядок действий налогоплательщика в целях урегулирования спорной ситуации. Например, может быть предложено уточнить содержащиеся в декларации сведения и доплатить налог. Соответственно, есть месяц для того, чтобы подготовиться к даче пояснений или возражений относительно заявленных претензий.

8. Что касается вызова в налоговую на комиссию/для дачи пояснений, то НК РФ не устанавливает ответственности за неявку. Но это не значит, что неявка не повлечет никакого штрафа. Штраф будет по ст. 19.4 КоАП РФ, которая устанавливает ответственность за неповиновение законному распоряжению или требованию должностного лица органа, осуществляющего государственный надзор (контроль).

• ИП, имеющие низкую налоговую нагрузку по НДФЛ, уплачиваемому «за себя»;
• налоговые агенты, имеющие задолженность по перечислению НДФЛ;
• налоговые агенты, снизившие поступления НДФЛ относительно предыдущего отчетного (налогового) периода более чем на 10%;
• налоговые агенты, выплачивающие заработную плату ниже среднего уровня по видам экономической деятельности в регионе;
• ИП, заявившие профессиональный налоговый вычет в размере более 95% от общей суммы полученного за налоговый период дохода;
• физические лица (не ИП), не задекларировавшие полученные доходы.

Одновременно свидетелям предоставляется и ряд правовых гарантий. Физлицу, вызванному в инспекцию в качестве свидетеля, необходимо помнить о своих правах, закрепленных в Конституции и НК РФ. Так, в определенных случаях можно попросту отказаться от дачи показаний. По закону никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников (ст. 51 Конституции РФ). Отказ от дачи показаний в таких случаях не повлечет никаких санкций.

Следствие ведут налоговики

Допрашивать вас будет один или несколько инспекторов. Сначала проверят вашу личность, а затем начнут задавать вопросы о деятельности проверяемой организации. Они могут касаться размера заработной платы, адреса компании, фамилий руководителей, должностных обязанностей и т. д.

Необходимо учитывать, что, если налоговой нужно узнать о происходящем в компании от директора, а он не приходит, инспекция может начать осложнять жизнь фирмы. Так, в течение последнего года участились случаи блокировки электронных подписей (ЭЦП). В этом случае компания лишается возможности сдавать отчёты в Налоговую инспекцию РФ (ИФНС) по электронным каналам связи. Это незаконно, но практикуется повсеместно.

Чаще всего инспектор не разрешает присутствовать на допросе людям, не имеющим адвокатского статуса: юриста, налогового консультанта и др. Но в законодательстве этот вопрос не урегулирован, и вы всё же можете прийти в их сопровождении. Практика показывает, что присутствие налогового консультанта или юриста значительно дисциплинирует инспекторов, не даёт психологически воздействовать и запугивать допрашиваемого. Консультант в ходе допроса может разъяснить свидетелю правовые последствия того или иного ответа на конкретный вопрос. Важно понимать, что пришедший с вами консультант – не свидетель и он не может отвечать на вопросы за вас.

Юридические лица иногда забывают сменить виды деятельности в своём уставе. Например, фирма продавала канцелярские товары, а потом стала оказывать юридические услуги. За такие нарушения должностных лиц штрафуют на 5000 — 10 000 рублей, а повторное нарушение влечёт уже дисквалификацию на срок от года до трёх лет.

Если на допрос вызывают генерального директора компании, он должен знать штатную численность, размер фонда оплаты труда, направления деятельности организации, основных контрагентов и многое другое. Неуверенность ответов руководителя на вопросы о таких вещах насторожат инспекторов. Поэтому, получив «приглашение» от налоговой, обратитесь за помощью к консультанту, а лучше подготовьте доверенность и придите на допрос в его сопровождении.

Как предпринимателю подготовиться к допросу

Если следователь говорит о том, что допрос будет проводиться прямо сейчас, то вы имеете право прямо в протоколе допроса отметить буквально следующее: в виду того, что вы не были заранее уведомлены о времени и необходимости явки к следователю для проведения допроса, вам нужно время для подготовки и для того, чтобы обратиться к услугам адвоката.

На оба мероприятия вызывают повестками. При этом допрос предполагает определенный порядок вызова. Для опроса порядок не определен, то есть законом не предусмотрено, как именно должны вызывать на опрос (в этом случае в основном направляются письменные уведомления).

Даже в период действия ограничительных мер правоохранительные органы продолжают работать. Сроки по расследованию уголовных дел, проведению доследственных проверок не приостанавливаются. И следователям ничего не остается, как в случае необходимости вызывать на допросы. Поэтому если вы получили повестку на допрос или уведомление о вызове на опрос, не удивляйтесь.

Это позволит вам быть в курсе того, с чем будут сравниваться образцы. Вы также можете посмотреть, какое экспертное учреждение привлекается к работе с образцами. Вы можете ходатайствовать о постановке дополнительных вопросов, если это необходимо, заявить о несогласии с теми вопросами, которые стоят, заявить о несогласии с экспертным учреждением. А после получения заключения вы можете ходатайствовать о назначении повторной экспертизы.

Важно, чтобы в протокол были внесены правильные сведения. Помните о том, что установлены нормы по максимальному количеству часов для проведения допроса. Бывает, что время окончания допроса не указывается. Тогда просите указать время при вас.

На графы «Заявления» и «Замечания к протоколу».

Как вести себя на допросе в ОЭБиПК

При допросе подозреваемых по уголовному делу, возбужденному по ст. 199 УК РФ, в обязательном порядке должен присутствовать адвокат. Показания подозреваемых, полученные следователем в отсутствие адвоката (и не подтвержденные подозреваемым, обвиняемым в суде п. 1 ч. 2 ст. 75 УПК РФ), являются недопустимыми доказательствами и не имеют юридической силы. Учитывая данное обстоятельство, перед началом допроса мы рекомендуем проконсультироваться именно с адвокатом по соглашению, который может заранее спрогнозировать вопросы следователя и совместно с вами подготовить на них ответы. В противном случае, следователь скорее всего для «правильной» фиксации ваших показаний применит тактический прием, обеспечив участие адвоката в допросе назначенного им самим. Допрашиваемое лицо вправе пользоваться в ходе допроса документами и записями, поэтому не обязательно заучивать наизусть ответы на возможные вопросы следователя.

Кроме того, к уголовной ответственности как пособники преступления могут быть привлечены иные служащие организации- налогоплательщика, умышленно содействовавшие совершению преступления (например, сотрудники, оформлявшие первичные документы бухгалтерского учета). Также по уголовному делу в качестве организатора, подстрекателя либо пособника может проходить лицо, организовавшее совершение преступления либо склонившее к его совершению руководителя, главного бухгалтера организации- налогоплательщика или иных сотрудников этой организации.

Привлеченным для осуществления защиты адвокатом после анализа документов по финансово- хозяйственной деятельности ЗАО «Э. » и опроса руководства организации, было установлено, что ЗАО «Э. » фактически закупало продукцию, которая оформлялась как продукция, закупленная в ООО «О. » у одного из своих поставщиков, который для оплаты своей продукции периодически выставлял ЗАО «Э. » счета от различных организаций, в том числе ООО «О. ». Учитывая собранную информацию, адвокат настоял на необходимости дачи показаний. По взаимоотношениям с ООО «О. » были даны подробные показания генеральным директором и главным бухгалтером ЗАО «Э. » и заявлено ходатайство о допросе в качестве свидетелей сотрудников отдела закупок ЗАО «Э. », которые также были допрошены по данному уголовному делу. Дополнительно были представлены вещественные доказательства, подтверждающие факт выставления поставщиком счетов от проблемных организаций (деловая переписка). В результате уголовное преследование в отношении генерального директора и главного бухгалтера ЗАО «Э. » было прекращено в связи с отсутствием в их действиях состава преступления. В данной ситуации можно было избежать возбуждения уголовного дела, если необходимые пояснения были бы даны на стадии доследственной проверки.

Сотрудниками УЭБ по г. Москве проводились оперативно- розыскные мероприятия в отношении ЗАО «Э. ». В ходе проверки было установлено, что согласно бухгалтерским документам организация закупала электротехническую продукцию в ООО «О…». В ходе проведения ОРМ сотрудниками полиции было установлено, что организация ООО «О…» является фирмой-однодневкой. Генеральный директор и главный бухгалтер ЗАО «Э…» отказались от дачи объяснений по взаимоотношениям с ООО «О…» в соответствии со ст. 51 Конституции РФ. По результатам проверки было возбуждено уголовное дело в отношении генерального директора и главного бухгалтера ЗАО «Э. » по ч. 2 ст. 199 УК РФ, проведены обыски в организации и по адресам проживания ее руководства.

Помните, что в соответствии с УПК РФ подозреваемый или обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Бремя доказывания обвинения и опровержения доводов, приводимых в защиту подозреваемого или обвиняемого, лежит на стороне следственных органов.

03 Мар 2022      uristpolik         277      

Похожие записи
• 
  Как Продать Дорогую Авто Стоимостью Больше 3 Миллионов Рублей И Не Платить Налог С Продажи
• 
  Закон президента россии для учебники 2023 год по спорту как это надо получить паспорт
• 
  Схема планировочной организации земельного участка образец 2023 скачать
• 
  Архангельск до скольки продают спиртное